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科瑞技術期間費用上升凈利2.1億   擬7686萬關聯收購解經營場地需求

2019-10-24 08:20:37 來源:長江商報

長江商報記者 徐佳

為解決企業自身的生產經營場地所需,科瑞技術(002957.SZ)釋出上市后首份資產收購方案。

10月22日晚間,科瑞技術披露資產交易公告。公司擬以支付現金方式購買深圳帝光電子有限公司(以下簡稱“深圳帝光”)100%股權。本次交易標的深圳帝光100%股權的評估價值為7686.44萬元,交易價格為7686.44萬元。

資料顯示,深圳帝光為科瑞技術董事、副總經理劉少明旗下公司,目前主營房地產租賃業務。通過本次交易,科瑞技術主要為解決公司目前在深圳地區多地租賃、成本高、管理困難等問題,滿足日常經營需要。

不過,長江商報記者注意到,截至今年上半年末,深圳帝光負債總額達到2.55億元,其中包括對控股股東瑞華投資和銀行的借款。不僅如此,為了取得銀行授信,深圳帝光也將所持房地產作為抵押擔保,其100%股權亦處于質押狀態。

值得一提的是,今年7月份剛登陸資本市場的科瑞技術同時也披露上市后首份財務報告。今年前三季度,公司實現營業收入14.35億元,同比減少1.49%;凈利潤2.11億元,同比減少13.13%,業績下降主要受到財務費用及管理費用等方面影響。

擬購標的100%股權已被質押

據了解,深圳帝光成立于1996年,是一家從事平板顯示器、LED光電器件、保險絲、LCD模塊、背光源、電子元器件的生產企業。2016年瑞東投資收購深圳帝光后,深圳帝光主營業務已全部停止,近年業績處于虧損狀態,目前業務僅為自有房地產的租賃業務,主要資產包括土地面積為34930.56平米的工業用地及合計房屋面積為50365.24平米的地上建筑物、合計房屋面積為1223.85平米的16套商品房。

本次交易中,交易對方瑞東投資為科瑞技術董事、副總經理劉少明與其配偶張青青控制的企業,其中,劉少明持有瑞東投資99.01%的股權,張青青持有瑞東投資0.99%股權,同時,張青青擔任瑞東投資執行董事、總經理;深圳帝光為瑞東投資全資控股的子公司,因此本次交易構成關聯交易。

財務數據顯示,2018年和2019年上半年,深圳帝光分別實現營業收入1100.83萬元、654.28萬元,凈利潤分別為-835.8萬元、-402.98萬元。

截至今年上半年末,深圳帝光資產總額7005.63萬元,負債總額25490.22萬元,所有者權益合計-18484.59萬元。

根據評估,截至今年上半年末,深圳帝光總資產、總負債、凈資產評估值分別為3.32億元、2.55億元、7686.44萬元,其中總資產和總負債增值率分別為373.57%、0%,凈資產增值額為2.62億元。

不過,長江商報記者注意到,去年1月和11月,深圳帝光已分別將上述資產作為抵押擔保,向銀行申請共計1.3億元的授信額度。目前標的所持房產處于抵押狀態。

同時,瑞東投資為擔保標的公司對深圳農村商業銀行龍華支行(以下簡稱“農商行龍華支行”)的借款,標的公司100%股權已質押予農商行龍華支行。

而在10月9日,上述各方簽訂補充協議,農商行龍華支行臨時解除瑞東投資持有的深圳帝光100%股權質押登記,用于辦理股權變更;自解除股權質押之日起6個月內重新將深圳帝光100%股權質押在授信人處,否則授信人有權將代扣利率自出賬之日起上浮50%并有權提前收回貸款。

在上述授信合同下,截至2019年6月30日,深圳帝光貸款余額為12323.95萬元。

此外,2017年初深圳帝光與瑞東投資簽訂借款合同,瑞東投資同意向深圳帝光提供總金額不超過2.3億元的借款,年利率為8%。截至今年上半年末,深圳帝光向股東瑞東投資借款本金余額為9736.87萬元,利息為3044.27萬元。

科瑞技術稱,本次交易完成后,公司擬通過向標的公司提供股東借款的方式或其他方式協助標的公司償還債務。

對于本次交易,科瑞技術認為,公司所處深圳地區企業用地緊張,政府出讓土地有限,本次交易的目的是為了盡快解決公司目前在深圳地區多地租賃、成本高、管理困難等問題,并滿足公司未來持續發展的研發、制造經營場地需求。此次收購符合公司戰略發展布局與整體經營需要,有利于增強公司競爭力,并可解決公司與瑞東投資之間的關聯租賃。

前三季度營收14.35億整體持平

公開資料顯示,科瑞技術主要從事工業自動化設備的研發、設計、生產、銷售和技術服務,以及精密零部件制造業務。今年7月26日公司成功在深交所中小板掛牌上市,IPO募集資金凈額達5.66億元。

財務數據顯示,2016年至2018年,科瑞技術分別實現營業收入14.88億元、18.32億元、19.29億元,凈利潤分別為2.13億元、2.38億元、2.96億元。

釋出首單資產并購的同時,科瑞技術也披露了其上市后的首份財務報告。

三季報顯示,今年前三季度,科瑞技術實現營業收入14.35億元,同比減少1.49%;凈利潤2.11億元,同比減少13.13%。

而今年上半年,公司營收和凈利潤分別為8.29億元、8473.45萬元,同比分別增長17.17%、28.33%。

對此,科瑞技術表示,年初至本報告期末公司經營正常,1-9月收入與去年同期相比整體持平,第三季度收入較去年有所下降,主要是由于收入結構調整,各業務自身的季節性特點導致。年初至本報告期末新能源行業收入較去年同期增加1.02億元,移動終端行業收入較去年同期減少1.2億元,電子煙行業收入較去年同期略有增加。

同時,年初至報告期末毛利率穩定,凈利潤下降主要是財務費用和管理費用增加所致。其中,由于匯率波動等原因導致財務費用較去年同期增加1216萬元;中山項目投產,管理費用增加400萬元,以及管理人員成本較去年同期增加640萬元導致。

責編:ZB

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